Is it permissible to take a loan in order to avoid tax?

In the Name of Allah, the Most Gracious, the Most Merciful.

As-salāmu ‘alaykum wa-rahmatullāhi wa-barakātuh.

Brother in Islam,

In principle, it is not permissible to take out an interest-bearing home loan as it comprises of Riba (interest). However, due to certain circumstance, like oppression, it will be permitted.^[i] Certainly, exorbitant taxes are oppression. Therefore, different mechanisms could be adopted to mitigate such oppression. However, in the enquired scenario, there is no benefit in taking out a home loan as the same amount which ought to be paid towards taxes will be paid in interest to the bank.^[ii]

Example of the above scenario:

Currently, you pay 10 000 rupees taxes to the government. If you take out the home loan, you will be paying 2000 rupees as tax and 8000 rupees as interest to the bank. Ultimately, you will still be paying the 10 000 rupees you currently paying as taxes.

Accordingly, it will not be permissible to take out the home loan. You may contact the local Ulama to enquire regarding other suitable mechanisms to mitigate the exorbitant taxes.

And Allah Ta’āla Knows Best

Mahmood Suliman

Student Darul Iftaa
Gaborone, Botswana

Checked and Approved by,
Mufti Ebrahim Desai.

(2020-12-07)

^[i] درر الحكام في شرح مجلة الأحكام (1/ 37)

(الْمَادَّةُ 20)

الضَّرَرُ يُزَالُ

لِأَنَّ الضَّرَرَ هُوَ ظُلْمٌ وَغَدْرٌ وَالْوَاجِبُ عَدَمُ إيقَاعِهِ

درر الحكام في شرح مجلة الأحكام (1/ 37)

(الْمَادَّةُ 21)

الضَّرُورَاتُ تُبِيحُ الْمَحْظُورَاتِ

الضَّرُورَةُ هِيَ الْعُذْرُ الَّذِي يَجُوزُ بِسَبَبِهِ إجْرَاءُ الشَّيْءِ الْمَمْنُوعِ

^[ii] فتاوى قاضيخان (2/ 286)

ومنها اذا دفع الرشوة لخوف على نفسه أو ماله وهذه الرشوة حرام على الآخذ غير حرام على الدافع * وكذا اذا طمع في ماله فرشاه بعض المال * ومنها اذا دفع الرشوة ليستوي أمره عند السلطان حل له الدفع ولا يحل للآخذ أن يأخذ

 دارالعلوم دیوبند

جس طرح سود لینا گناہِ عظیم اور ناجائز ہے اسی طرح سود دینا بھی ناجائز ہے، اس لیے ہوم لون لینا اپنے اصل کے اعتبار سے بالکل ناجائز ہے، انکم ٹیکس سے بچنے کے لیے بھی کوئی مباح تدبیر تلاش کرنی چاہیے؛ البتہ اگر کوئی مباح تدبیر کارگر نہ ہو تو چوں کہ انکم ٹیکس ایک ناجائز اور ظالمانہ ٹیکس ہے تو دفعِ ظلم اور اپنی گاڑھی کمائی کو بچانے کے لیے ”ہوم لون“ لینے کی گنجائش ہے۔ (۲) اگر آپ کے پاس اتنی آمدنی ہے جس سے کرایہ سمیت گھر کے ضروری اخراجات پورے ہوجاتے ہیں تو صورتِ مسئولہ میں ”لون“ لینے کی گنجائش نہیں ہے، یہاں دفعِ ظلم کی شکل نہیں ہے؛ اس لیے ناجائز کام کے ارتکاب کی کوئی ”معتبر مجبوری“ نہیں ہے۔ (۳) اگر انکم ٹیکس سے بچنے کی کوئی جائز تدبیر نہ ہو تو ”لون“ پر گاڑی لینے کی گنجائش ہے۔ (۴) یہاں پر بھی دفع ظلم کی شکل نہیں ہے، نیز اپنی ذاتی گاڑی نہ ہونا ایسی شدید مجبوری نہیں ہے جس کی بنیاد پر ایک ”ناجائز کام“ کرنے کی اجازت ہوجائے، ذاتی گاڑی کے بغیر بھی زندگی گزاری جاسکتی ہے، بے شمار لوگ گزارتے بھی ہیں۔

واللہ تعالیٰ اعل